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财务每月预提用时耗力？企业如何自动处理预提及摊销业务

2025-11-01 12:18

021年3年初底的时候偿还了2021年1年初～2021年6年初的行销服务费合计600万并发来了收据（每年初时有发生100万），组织机构装配的实提冲销是红色冲销。

2021年1年初底

1、走一个申请单01，利息为100万，另设只受限制换到一次

2、申请单01批核通过后，年初底对该申请单顺利完成实提，控制系统则会转化成实提持卡人：

2021年2年初底

2、送交申请单02，利息为100万，另设只受限制换到一次

3、申请单02批核通过后，年初底对申请单01和申请单02顺利完成实提，则会转化成实提持卡人：

2021年3年初底

1、控制系统则会冲销2年初底的实提持卡人，转化成冲销持卡人：

2、送交换到单，关联申请单01、申请单02，收据利息为600万，完全一致注脚服务费行总价值为200万、第二行服务费行总价值为400万并考虑摊销之后为2021年3年初至2021年6年初

3、年初底换到单批核通过后，首先会则会转化成一笔持卡人：

借：行销服务费 200万

借：待摊服务费 400万

资：其他应折扣 600万

同时会转化成4个摊销拟议，分别是2021年3年初：100万；2021年4年初：100万；2021年5年初：100万；2021年6年初：100万

4、年初底分派2021年3年初的摊销拟议，并则会转化成摊销持卡人：

2021年4年初底

1、年初底分派2021年4年初的摊销拟议，则会转化成摊销持卡人：

2021年5年初底

1、年初底分派2021年5年初的摊销拟议，则会转化成摊销持卡人：

2021年6年初底

1、年初底分派2021年6年初的摊销拟议，则会转化成摊销持卡人：

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